מאיזו משכורת משלמים מס הכנסה?
מס הכנסה. המילה הזו יכולה להוציא כל אחד מאיתנו משלוות הנפש שלו, נכון? אם יש משהו שמצליח לחרפן אותנו כמו תור בדואר, זה הנושא של מס הכנסה וכיצד הוא עובד. אבל אל תדאגו! המאמר הזה כאן כדי לעשות סדר בבלאגן ובאותה הזדמנות, להקפיץ לכם חיוך על הפנים.
בואו נתחיל! מה זה מס הכנסה בעצם?
באופן כללי, מס הכנסה הוא הכסף שאנחנו משלמים למדינה מתוך הכנסותינו. המדינה משתמשת בכסף הזה כדי לממן שירותים ציבוריים חשובים, כמו חינוך, בריאות ו… רגע, מה עוד? אוקי, תביאו לי רגע את משרד האוצר.
בואו נסתכל על כך בפשטות (וכמובן עם קצת הומור): זה כאילו שהמדינה מחליטה לקחת קצת מהכסף שלכם בכל חודש, כדי לממן את המהנדסים שעובדים על הכבישים שלנו ומשקיעים בזה זמן שלא נגמר. והשאלה הגדולה היא: מאיזו משכורת זה מתחיל?
מהו הסכום המינימלי שמשלם מס הכנסה?
אז כמה כסף צריך להיות לנו בחשבון בנק כדי שמס הכנסה יתחיל להתייחס אלינו כמו ללקוחות חשובים? בישראל, עד לרגע זה, thresholds משתנים כל הזמן, וכמובן הם תלויים בתנאים אישיים כמו מצב משפחתי וכאלה. נכון לשנת 2023, ההכנסה החודשית הפטורה ממס הכנסה עומדת על שבעה עד שמונה אלפים ש"ח – תלוי במס' הילדים שלכם (ואם יש לכם חתול, טוב, כדאי לבדוק).
שלב 1: מתי משלמים מס?
- אם אתם עובדים במשרה מלאה, ושכרכם עולה על התקרה שהוזכרה.
- אם יש לכם הכנסות נוספות, כמו הכנסות מדירה שאתם משכירים.
- אם אתם משתמשים בשיטה של חברה כדי לחיות כמו מלכים.
ובכן, אם בכל זאת הכנסתם עלתה על הסכום הזה, אתם מוצאים את עצמכם מתמודדים עם המשמעות הכספית של מס הכנסה.
מהי השיטה של מדרגות המס?
אוקי, עכשיו כשאתם יודעים מתי מתחילים לשלם מס, הגיע הזמן לדבר על המדרגות. מס הכנסה פועל במדרגות, כלומר ככל שההכנסה שלכם גבוהה יותר, כך גם אחוז המס שתשלמו יגדל. כמו שכתוב במדריך, לרוב אנחנו מודעים לכך, אבל אולי לא יודעים את הפרטים הקטנים.
מה הסכומים?
- בשנת 2023, ההכנסה השנתית המינימלית האפקטיבית מתחילה סביב ה-75,000 ש"ח.
- המס הראשון שתקבלו הוא 10% על הכנסה העולה על 75,000 ש"ח.
- אם יש לכם הכנסה שנתית של מעל 108,000 ש"ח, נכנסים למדרגה של 14%.
- חשוב שתזכרו, כל מדרגה מגיעה עם אחוז מס שונה, ויסודות כמו ילדים וסטטוס משפחתי יכולים לשנות את המצב.
וזה בכלל לא נגמר כאן, כדי לא להשתעמם, ישנה מסגרת נוספת – מס יסף. זהו כינוי לפטור מהמס עבור הכנסה שמעבר לסכום מסוים. לאנשים שסובלים מחרדות בעניין המס, זה כמו מתוקה ששוכבת ברקע.
מה לגבי פטורים? מי זכאי?
ישנם אנשים שמקבלים פטור על מס הכנסה. מי הם? דמיינו את עצמכם נוסעים על רכבת לילה לשום מקום, ולפתע אתם פוגשים את הכוכבים כי הם לקחו את הפטור! כמה פטורים משתנים מסדרה לסדרה, אבל יש כמה חברים חשובים שיבואו להציל אתכם מלהיתקע:
- אדם שמקבל קצבת נכות.
- אף אחד לא רוצה לשלם מס על פנסיה קטנה.
- הורים לילדים קטנים.
חכו רגע, הפטורים הם כאילו התשובות בחידון מפתיע, שמי שמצליח למצוא אותם זוכה בבילוי מרגש עם החבר’ה על חשבון המס.
איך ניתן להפחית את סך המסים ששולחים למדינה?
נכון, מה עדיף – לשדרג את הבית או לחסוך במס? אז תתכוננו, יש כמה דרכים שאנחנו יכולים להשתמש בהן כדי להוריד אותם כוללים את:
- הפקדות לקופות גמל והשתלמות
- החזרי מס על טיפולי רפואית
- תרומות למוסדות מוכרים
כדאי לחקור את האפשרויות הללו ולראות מה עובר בראשכם, ואם זה מצליח לחסוך לכם כסף – תלכו על זה.
האם אני עובר את המס, ומה קורה אז?
שאלה מצוינת! אם אתם חושבים שאתם עלולים לעבור את התקרה, הדרך הנכונה היא לפנות לחשבון מס. אם אתם מבחינים במס שהוא גבוה מדי, זה הזמן לפנות לעורך דין לצורך בירור. ייתכן שיש כמה אלמנטים שניתן להשלים כדי לשפר את המצב.
שאלות ותשובות
ש: כמה מס אני משלמים אם אני עושה 10,000 ש"ח בחודש?
ת: אם שכרך הוא 10,000 ש"ח, תשלם מס על הקטע מעל ל-8,000 ש"ח (שזה כ-200 ש"ח).
ש: מה קורה אם אני עצמאי?
ת: אם אתה עצמאי, המצב קצת יותר מורכב, אבל תשלם מס על סך ההכנסות שלך, בדיוק כמו כל עובד שכיר.