מס הכנסה ותשלום מס שכר דירה: מה שנחוץ לדעת לפני שחותמים על חוזה
שוק השכרת הדירות בארץ הוא עולם שמסתתר מאחוריו יותר רכישות מסחררות והרבה יותר משפטים שדורשים הבנה מעמיקה. במאמר הזה ניגע בארבעת הזוויות המרכזיות שצריך לדעת על מנת שתוכלו להיות שוכרים או משכירים מנוסים, ובכך לחסוך כאב ראש (או כיס) בעתיד. אז אם אתם חושבים להשקיע בשוק הזה, הישארו איתנו. הקרבה בין מס הכנסה לשכר דירה היא כמו הסנדוויץ' ביממה הרעבה – הכרחית!
1. מהו מס הכנסה על שכר דירה?
מס הכנסה על שכר דירה הוא מס שמוטל על הכנסות משכירות. כאשר אנשים משכירים דירה, חלק מהכנסה זו נחשבת כהכנסה חייבת במס. אבל רגע, לפני שאתם מתחילים לדמיין את הירוק של הכסף נופל לכם לידיים, חשוב להבין מה זה בעצם אומר ולמה אסור לכם להתעלם מזה!
איך המערכת הזו עובדת?
- מדרגת המס: אם אתם חושבים שהשכרת דירה זה פשוט כמו לשים כיסאות נוספים במסעדה, אתם טועים. ההכנסות משכר דירה מחושבות לפי מדרגות המס, כלומר ככל שההכנסות גבוהות יותר, המס שלוקחים לכם מהכנסות אלה גדול יותר.
- הוצאות מנוכות: יש אפשרות להפחית הוצאות מסוימות מההכנסה שלכם, כגון הוצאות אחזקה, תיקונים וניהול הדירה. מה שאומר, שאם הייתם פותחים אזנייה לאורחים, תתכוננו לרשימה לשוטרים.. לא סתם, אבל אולי גם לתיקן את הברז במקלחת.
- טופסי דיווח: אל תשכחו לדווח למשקפת שלכם, או במילים אחרות – למס הכנסה. לא לדווח = לא לדעת מה קורה, ולא לדעת מה קורה = סיכון!
2. ממוצע תשלומי המס
אתם בטח שואלים את עצמכם כמה תשלמו? תשובה קצרה – זה תלוי! ברצינות, התשובה תלויה בהרבה משתנים, מלבד הכנסה: אז מתי זה מס הכנסה על שכר דירה? האם זו דירה להשקעה או דירת מגורים?
טווחים מרכזיים:
- עד 5,200 ש"ח: פטור ממס לחלוטין (למרות שזה לא הרבה כדי להשקיע במילקי).
- מ 5,200 ש"ח עד 10,500 ש"ח: כרבולת – ברוך הבא לקבוצת המס על שיעור של 10%.
- מ 10,500 ש"ח ומעלה: זה הזמן להבין שאף אחד לא מתכוון לחסום לכם את הזרם – המס יזנק עד 50%.
3. איך מתמודדים עם מס שכר דירה? החוקים שחשוב להכיר
השוק כל כך מפורט ומסובך שלעיתים נדמה כאילו אתם משחקים משחק באולינג עם עיניים עצומות. אבל, יש כמה צעדים שאפשר לנקוט כדי לנהל את המצב כמו מלך.
הפחתת המס:
- ביטול הוצאות: זה לא רק אומר לא לקנות פיצוחים, אלא גם למנוע הוצאות מיותרות על הניהול של הדירה.
- תכנון חכם: לפעם הבאה שאתם משקיעים בדירה, תחשבו על החזר ההשקעה שלכם. דירה בשכונה מתפתחת יכולה לגייס לא מעט רווחים.
- שכירה בצורה חוקית: זה כמו הסכם חתונה, קחו את החוזה ברצינות! אם אתם לא מתייחסים אליו, אתם עשויים לשלם ביוקר.
4. השאלות הנפוצות – ולמה אתם לא יכולים לדלג על זה
שאלות שצצות כל הזמן, כמו במבחן שמשרד ממליץ לקרוא אותו שירי. אז ריכזנו את השאלות הנפוצות כדי להסביר לכם את בעיית המס בצורה כיפית.
שאלות ותשובות:
- ש: האם כל הכנסה משכר דירה מחויבת במס?
ת: כן, כל הכנסה נחשבת חייבת במס. - ש: האם אפשר להפחית הוצאות מסוימות?
ת: בהחלט! יש מגוון הוצאות שניתן לנכות. - ש: מה קורה אם לא דיווחתי?
ת: אם לא דיווחת, תוכל להתמודד עם בעיות משפטיות, ומה שנקרא– תאכל את הכובע. - ש: האם יש פטורים?
ת: כן! יש פטורים בסכומים محدדים. - ש: איך אני מודיע על הכנסה?
ת: דרך טופסי המס הרלוונטיים שצריך למלא.
5. דובר סוד? מה קורה אם אני מגלגל דירות רבות?
אם אתם השכרתם 3 דירות, אז אתם לא יוצאים לחלוטין בלי לשלם מס אבל! ישנם החוקים שמאפשרים להפחית הוצאות או להיראות כמו האופטימיות שמעבר לכביש.
הדיל החם למשקיעים:
אם אתם יותר משקיעים מקצועיים ואתם מתכננים להשקיע בדירות למגורים, יתכן ויש לכם קבוצה של משקיעים שיכולים להושיע אתכם מסדר הקצאת המיסים.
6. סיכום: בסופו של יום, השקעה בשכר דירה יכולה להיות זירה רווחית, אם נותנים תשומת לב לצעדים ההכרחיים.
אם אתם שוכרים או משכירים, אין ספק שאתם צריכים לדעת יותר על המערכת הכלכלית הזו. מס הכנסה על שכר דירה הוא חלק מהמשחק ולא משהו שאתם יכולים פשוט לדלג עליו. כל מה שצריך זה את המידע והעט ואתם יכולים להתחיל לכתוב את העתיד הפיננסי שלכם עם חיוך על הפנים.
אז אם אתם מתכננים להיכנס לתחום, מס הכנסה אינו אויב אלא חבר בחליפה – ההבנה שלכם על זה חשובה לא פחות מכרטיס המנוי לכושר באולפן. בתיאבון!